Regulatory reporting
Supporto per la produzione del reporting normativo
Sofia dispone di moduli per la gestione degli adempimenti previsti dai principali organismi di controllo.
La suite dei moduli relativi agli adempimenti normativi supporta le attività quotidiane del Back Office nella gestione dei vari adempimenti e nella produzione della relativa reportistica.
Moduli di Sofia:
Il modulo permette alle Compagnie di dimostrare di possedere asset di quantità (e qualità) sufficienti a coprire gli impegni nei confronti degli assicurati. È pensato sia per le Compagnie operanti nel ramo Danni, che nel ramo Vita (classe C, classe D.I e D.II) ed è predisposto per produrre tutta la reportistica IVASS relativamente alla copertura diretta e indiretta.
Il modulo consente di calcolare il rendimento delle Gestioni Separate, al fine di rivalutare le riserve tecniche legate alle “polizze vita rivalutabili”. È possibile calcolare rendimenti annui, trimestrali, mensili e slittanti, con o senza Fondo Utili, a seconda delle necessità che derivano dal regolamento del fondo.
Per il comparto azionario, il modulo Fiscale consente di ricostruire la storia degli strati LIFO che compongono ogni giacenza di azioni considerando anche eventuali passaggi di nominale da una posizione ad un'altra. La stratificazione permette di applicare le seguenti normative:
• PEX (Partecipation EXemption), che richiede il calcolo dell'eventuale quota non imponibile degli utili da realizzo.
• DW (Dividend Washing), che richiede il calcolo della quota di perdite da realizzo fisicamente non computabili in virtù dei dividendi incassati su quelle posizioni in passato.
Per il comparto obbligazionario il modulo Fiscale consente di calcolare la percentuale di nominale per la quale sarà possibile rateizzare le plus da negoziazione realizzate a seguito di una vendita (TUIR, Art.86, comma4).
Nell'ambito della normativa Solvency II (2009/138/CE) dettata da EIOPA, sono disponibili in Sofia moduli per soddisfare le richieste relative ai tre pillar della norma.
PILLAR I: CALCOLO SCR
Requisiti quantitativi, riguardanti gli investimenti e le riserve tecniche
Il modulo consente di calcolare la componente di rischio di mercato degli asset presenti in portafoglio utilizzando la formula standard, secondo quanto richiesto dal pillar I del regolamento Solvency II. Il modulo fornisce uno strumento di calcolo veloce che consente il monitoraggio continuo e in tempo reale del valore di SCR. Il calcolo può essere lanciato su un portafoglio o su un gruppo di portafogli al fine di controllare giornalmente l'evoluzione di diversi fattori. La funzione di calcolo SCR è collegata al modulo Look Through di Sofia, pertanto è anche possibile visualizzare il requisito di capitale ottenuto tramite l’esplosione dei fondi nelle loro componenti. Sono supportati anche il calcolo dell’SCR a date future in scenari what-if, e il calcolo di Best Estimate of Liabilities e Loss-Absorbing Capacity of Technical Provisions.
PILLAR II: CONTROLLI DI DATA QUALITY
Requisiti in materia di organizzazione e governance
In Sofia è disponibile un modulo dedicato al controllo di qualità dei dati. Il modulo permette di effettuare automaticamente, attraverso un sistema di macro, i controlli di coerenza e di completezza del dato. I risultati delle anomalie rilevate sono archiviati in un apposito ambiente di Sofia. Il modulo prevede un set di controlli standard a cui gli utenti possono aggiungere controlli personalizzati, a seconda delle loro esigenze. Grazie a questo modulo è possibile ottimizzare i processi volti a garantire la qualità delle informazioni censite in Sofia in termini di adeguatezza, completezza e accuratezza.
È inoltre possibile attivare l’integrazione automatica dei dati mancanti o errati, sulla base di regole prestabilite.
PILLAR III: PRODUZIONE DEI QUANTITATIVES REPORTING TEMPLATES
Requisiti relativi a informazioni prudenziali e pubblicazioni per i QRT
Il modulo di Sofia permette di produrre i seguenti report relativi agli attivi trimestrali e annuali: S.06.02, S.06.03, S.06.04, S.07.01, S.08.01, S.08.02, S.09.01, , S.10.01 e S.11.01. Una volta definiti parametri di base come il perimetro di portafogli, i rating e i prezzi da utilizzare, l'utente può ottenere in pochi passaggi i valori richiesti da EIOPA. I risultati ottenuti sono esportabili in formato Excel, CSV o ASCII.
Qualora richiesto è possibile prevedere export personalizzati a seconda delle esigenze del Cliente.
La soluzione permette l’utilizzo dei dati relativi alla sostenibilità a supporto della governance interna in tema di investimenti e per l’espletamento delle principali normative in vigore.
La soluzione si compone di una nuova struttura dati dedicata agli Enti (compresi gli stati sovrani e i soggetti sovranazionali) e alle anagrafiche, capace di accogliere l’elevata mole di informazioni incentrate sulle tematiche ambientali, con lo scopo di:
• archiviare i dati di sostenibilità della più diversa natura (es. PAI, KPI, Score, Rating, criteri di esclusione, ecc.);
• permettere l’espletamento di tutti gli adempimenti normativi previsti a carico dei portafogli assicurativi;
• consentire, attraverso il consueto set di funzionalità e strumenti di BI di Sofia, il monitoraggio e l’evoluzione della situazione dei propri portafogli finanziari in relazione agli obiettivi e obblighi assunti dalla Compagnia relativamente alle tematiche ambientali.
Tutti i nuovi campi sono disponibili nell’ambiente di Posizioni di Sofia, e per questi sono applicabili tutte le funzionalità standard previste dal Programma.
Su questa nuova struttura si innestano moduli e funzionalità specifiche che si occupano di:
• definizione e gestione di score, rating, criteri di esclusione, indicatori di sostenibilità e limiti legati al mondo ESG.
• produzione dei principali adempimenti previsti dalle attuali disposizioni in vigore
• gestione in Sofia del file EET (European ESG Template) di FinDatEx sia a livello di import che di export
• produzione dell’Allegato B bis Ania per le Gestioni Separate
Il modulo consente la predisposizione dei file da importare nel software PSDR della Banca d’Italia per la raccolta delle informazioni di natura finanziaria previste dal sistema di rilevazione. In base al profilo di segnalazione assegnato alla Compagnia è possibile compilare i questionari:
EMF - Eventi Mensili Finanziari
OMF - Operazioni Mensili Finanziarie
TTN - Transazioni Trimestrali Non Finanziarie
CAF - Consistenze Annuali Finanziarie.
In linea con la normativa di Banca d’Italia e Consob, il modulo Segnalazioni SGR supporta i processi di estrazione dati previsti dalle segnalazioni verso gli Organi di Vigilanza, nel rispetto degli obblighi previsti per le società di gestione del risparmio.
Il modulo Rendiconto GPM supporta i processi di estrazione dati e compilazione dei template per la rendicontazione obbligatoria da inviare alla clientela.